因涉嫌内幕交易，A股一董事长遭立案，近期还有哪些上市公司高管被调查？

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　　来源：华夏时报

　　华夏时报记者 谢碧鹭 陈锋 北京报道

　　日前，A股上市公司莫高股份（维权）对外披露称，因涉嫌内幕交易，证监会决定对公司董事长杜广真予以立案。12月23日，即莫高股份披露此事后的首个交易日，公司股价出现跌停。针对这一情况，《华夏时报》记者多次致电莫高股份董秘办欲进行采访，但始终没有人接听。

　　事实上，除了莫高股份外，近期还有多家上市公司对外发布了高管被立案的公告，比如天顺股份（维权）、金花股份（维权）等。从二级市场的历史表现来看，大多数上市公司在发布此类消息后，股价都会出现下跌。不少投资者也在股吧等互动平台评论，对未来股价表示担忧。

　　股价连续两日大跌

　　近日，莫高股份对外发布了关于公司董事长收到中国证监会立案告知书的公告。因涉嫌内幕交易，证监会决定对公司董事长杜广真予以立案。公开资料显示，莫高股份主要从事农产品及加工品，药品的生产和销售，公司主要产品有“莫高”牌葡萄酒、啤酒大麦芽、甘草片。2022年7月，杜广真当选为莫高股份董事长。据莫高股份2023年年报显示，杜广真曾任公司企划投资部副部长、部长，公司总经理助理兼企划投资部部长，公司副总经理，公司党委副书记、董事、总经理，现任公司党委书记、董事长。

　　不过，在杜广真任职期间，莫高股份的业绩表现并不理想。Wind数据显示，2022年、2023年和2024年前三季度，莫高股份的归母净利润分别为-1.11亿元、-0.41亿元和-0.27亿元，不断亏损。同期公司经营活动产生的现金流量净额分别为-0.23亿元、-0.07亿元和-0.43亿元，呈不断流出的态势。今年12月，莫高股份还收到了上交所对公司三季报信息披露监管工作函。

　　12月23日，即莫高股份披露此事后的首个交易日，公司股价出现跌停。不少投资者在股吧留言，表示对公司未来股价的担忧。当日，《华夏时报》记者多次致电莫高股份董秘办，欲对公司董事长被立案一事进行采访，但始终无人接听。

　　24日，该股开盘后继续大跌，截至午间休盘，跌幅9.55%。

　　重大资产重组终止

　　河南泽槿律师事务所主任付建在接受《华夏时报》记者采访时表示，莫高股份董事长被查可能会引发投资者对公司运营和财务状况的担忧，从而导致股价下跌。公司可能需要花费额外的时间和资源来解答投资者和公众的疑问，并处理与调查相关的法律问题。对于此类事件，上市公司应该及时、透明地向公众和投资者提供信息，确保信息的准确性和完整性，并及时回应市场关切和疑问。此外，公司还应该与监管机构保持沟通，以便及时了解调查的进展和结果。

　　值得一提的是，在此之前莫高股份曾因重大重组事件终止而引发资本市场热议。今年8月，莫高股份发布公告称，正在筹划以支付现金及增资相结合的方式获取皓天科技51%的股权，具体收购或增资股权比例待进一步论证和协商。筹划重大资产重组的公告发布后，莫高股价曾数次涨停。

　　对于筹划收购皓天科技51%股权的原因，莫高股份称，皓天科技的主营业务为CDMO及佐剂研发生产等医药相关生产制造，与公司具有良好的协同性。本次交易完成后，预计公司业务规模将有所提升，有利于加强公司综合竞争力。

　　然而到了10月26日，莫高股份却突然发布了关于终止重大资产重组的提示性公告。莫高股份称，交易各方就支付方式、交易对价、业绩承诺等交易方案核心事项未能达成一致意见，为切实维护公司及全体股东利益，经公司充分审慎研究并与交易对方友好协商，交易各方一致同意并共同决定终止本次交易事项。

　　A股市场高管被查现象频发

　　除了莫高股份之外，近期还有多名A股上市公司高管因涉嫌违法违规行为被查。

　　12月22日晚，天顺股份发布公告称，公司实际控制人王普宇收到证监会下发的《立案告知书》，因王普宇涉嫌信息披露违法违规及违反限制性规定转让证券，证监会决定对王普宇立案。天顺股份称，在立案调查期间，王普宇将积极配合中国证监会的相关工作，公司将持续关注上述事项的进展情况，并严格按照相关法律法规的规定和监管要求及时履行信息披露义务。

　　12月20日晚，金花股份也发布公告称，因涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对公司董事长邢雅江进行立案。在此之前，今年11月底，因2023年半年报和三季报财务信息披露不准确、未及时披露关联方期间资金占用情形、闲置募集资金临时补充流动资金使用不规范等情况，金花股份和邢雅江等相关负责人收到了陕西证监局下发的《行政监管措施决定书》。

　　在中国社会科学院研究生院特聘导师柏文喜看来，2024年已有多家上市公司或其高管被立案调查，这显示了监管机构对证券市场违规行为的打击力度在加强。新“国九条”等政策的出台，强调了严把发行上市准入关和加强证券基金机构监管，体现了监管持续从严的态度。另外，证监会等监管机构的公开表态也强调了对违法违规行为的零容忍和严惩，进一步证实了监管从严的趋势。

　　那么上市公司应该采取哪些措施来预防未来可能发生的违规行为？柏文喜认为，上市公司应该建立和完善内部控制体系，特别是对于财务报告、信息披露等关键环节的控制；通过培训和教育提高董监高及员工的合规意识，确保他们了解相关法律法规和公司政策；通过激励和约束机制，鼓励合规行为，惩罚违规行为；提升信息披露的质量和透明度，确保所有披露信息真实、准确、完整；密切关注监管政策的变化，及时响应监管要求，调整公司行为以符合最新的监管标准等。